Estudio de la implementación del SARLAFT en entidades bancarias a partir de los informes de la Superintendencia Financiera
A través del presente artículo de carácter reflexivo se tiene como propósito analizar como las entidades bancarias previenen actos delictivos a través del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo – SARLAFT que tiene como objetivo canalizar los recursos...
| Autor Principal: | Martín Culma, Ana Milena |
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| Formato: | info:eu-repo/semantics/bachelorThesis |
| Idioma: | spa |
| Publicado: |
Universidad de La Salle. Facultad de Ciencias Administrativas y Contables. Contaduría Pública
2018
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| Materias: | |
| Acceso en línea: |
http://hdl.handle.net/10185/29104 |
| Etiquetas: |
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| Sumario: |
A través del presente artículo de carácter reflexivo se tiene como propósito analizar como las entidades bancarias previenen actos delictivos a través del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo – SARLAFT que tiene como objetivo canalizar los recursos provenientes de actividades ilegales.
Con este documento se resalta la importancia de implementar un sistema eficiente que cuente con las 40 recomendaciones del GAFI y las instrucciones que se imparten en el EOSF para mitigar riesgos que atenten contra la continuidad de las entidades, además es necesario tener en cuenta que los documentos emitidos por la Superintendencia Financiera de Colombia son parte fundamental para que se desarrolle un sistema de gestión del riesgo que resulte adecuado, oportuno y eficiente, con el fin de no permitir irregularidades y operaciones sospechosas. Las entidades deben establecer metodologías para segmentar factores de riesgo, por esa razón a través de la Circular 055 de 2016 se contempla una serie de funciones que deben cumplir las entidades vigiladas bajo la Superintendencia Financiera y fortalecer las medidas de control para su prevención en tema de LA |
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