Definición de mecanismos de prevención del delito de lavado de activos en compañías de seguros internacionales que operan en la República del Ecuador
El delito de lavado de activos viene generando distintos debates, a nivel doctrinario y político desde que fue catalogado como una actividad delictiva tanto a nivel internacional cuanto a nivel local, ya que para cada uno de los países constituye un desafío constante puesto que genera un flagelo...
| Autor Principal: | González Oviedo, Eugenia Fernanda |
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| Idioma: | esp |
| Publicado: |
Pontificia Universidad Católica del Ecuador
2016
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| Materias: | |
| Acceso en línea: |
CDT/364.168/G589d |
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| Sumario: |
El delito de lavado de activos viene generando distintos debates, a nivel doctrinario y
político desde que fue catalogado como una actividad delictiva tanto a nivel internacional
cuanto a nivel local, ya que para cada uno de los países constituye un desafío constante
puesto que genera un flagelo para el funcionamiento de las instituciones económicas,
sociales y políticas de toda sociedad. La presente tesis pretende definir los elementos
técnicos, a nivel nacional e internacional, necesarios para establecer mecanismos
adecuados de prevención del delito de lavado de activos en compañías de seguros
internacionales.
Para lograr la finalidad de esta tesis se inició analizando una visión del lavado de activos
en el contexto internacional principalmente en lo que se refiere al impacto de este delito en
los mercados internacional y local respecto a sus etapas, paraísos fiscales y estándares
internacionales de prevención. Posteriormente se realizó un análisis del lavado de activos
y la actividad aseguradora en lo que tiene que ver con tipologías y elementos de riesgos del
negocio asegurador, para continuar con un estudio de los sistemas de control y
autorregulación. Finalmente se buscó determinar los mecanismos de prevención de lavado
de activos aplicables al sector asegurador ecuatoriano.
Como resultado de este trabajo de investigación se puede mencionar que el sector de
seguros corre el riesgo de que se lo emplee indebidamente para actividades de lavado de
dinero y financiamiento del terrorismo. Si bien organismos internacionales como la
Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS) no considera que el sector
asegurador es tan vulnerable como los demás sectores que prestan servicios financieros, es
un posible blanco para quienes necesitan lavar dinero.
Por lo antes mencionado se estableció los mecanismos técnicos, idóneos y específicos que
permitan la efectiva aplicación en el sector asegurador de sistemas de prevención que
deben estar básicamente fundamentados en principios |
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