Diseño de procesos organizacionales y establecimiento de lineamientos de control interno aplicados a la empresa Ceducar en el año 2011
Objetivo General Diseñar procesos organizacionales y establecer lineamientos de control interno mediante el modelo ERM (Enterprise Risk Management) para una adecuada administración del riesgo. Objetivos Específicos Diseñar un manual de procesos y procedimientos que permita elevar la posición...
| Autor Principal: | Lozano Celleri, Ana Gianella |
|---|---|
| Otros Autores: | Correa Anchundia, Isabel Estefania |
| Formato: | bachelorThesis |
| Idioma: | spa |
| Publicado: |
2012
|
| Materias: | |
| Acceso en línea: |
http://dspace.ups.edu.ec/handle/123456789/1640 |
| Etiquetas: |
Agregar Etiqueta
Sin Etiquetas, Sea el primero en etiquetar este registro!
|
| Sumario: |
Objetivo General
Diseñar procesos organizacionales y establecer lineamientos de control interno mediante el modelo ERM (Enterprise Risk Management) para una adecuada administración del riesgo.
Objetivos Específicos
Diseñar un manual de procesos y procedimientos que permita elevar la posición competitiva de la empresa.
Establecer lineamientos de control interno para una adecuada administración del riesgo.
Para lograr desarrollar el diseño de procesos organizacionales y establecimientos de lineamientos de control interno en la Escuela de Conducción CEDUCAR hemos realizado los siguientes pasos:
• Fase I: Conocimiento del negocio.
Efectuar el conocimiento del negocio a través de entrevistas y el análisis FODA.
Establecer los objetivos organizacionales conociendo la misión y visión de la empresa.
• Fase II: Identificación de riesgos y controles.
Elaborar cuestionarios estructurado para una mejor visualización de actividades que se generan en la empresa.
Analizar el sistema de control interno determinando la probabilidad e impacto de los riesgos.
• Fase III: Establecer actividades de control.
Establecer actividades de control que permitan mitigar los riesgos existentes para la consecución de los objetivos de la organización.
• Fase IV: Diseño de los procesos organizacionales.
Diseñar procesos organizacionales con el fin de mejorar la ejecución de sus actividades.
En conclusión la Escuela de Conducción Ceducar muestra bajo niveles de control interno y una inadecuada segregación de funcionespor ser una empresa pequeña no cuenta con manuales de procedimientos y lineamientos de controles internos bien identificados y definidos.
Por ello en este proyecto se han sugerido actividades de control que son la base para el desarrollo del manual de procedimiento que lograra que la empresa mejore sus operaciones y administre los riesgos en forma correcta y oportuna.
La implementación del manual de procedimiento delimitara las funciones del personal por lo cual permitirá una correcta y adecuada segregación de funciones de la organización delegando responsabilidad y autoridad entre los entes. |
|---|